In der aktuellen Ausgabe der WISU – das wirtschaftsstudium https://www.wisu.de/ 11/2018 (S. 1209) beschäftigt sich das Autorenduo Prof. Ralf Jürgen Ostendorf (Professor für Finance and Business Management am Fachbereich Wirtschaftsingenieurwesen der Hochschule Niederrhein) und  DCP Manager Mario Smeets in einem lesenswerten Beitrag damit, wie die Cash-Flow-Prognose mithilfe der Simulation stochastischer Prozesse das Spektrum der klassischen Prognosemethoden in der Unternehmensbewertung erweitert und deren Genauigkeit erhöht. Mit dieser Methodik ist es möglich, das Discounted-Cash-Flow-Verfahren (DCF-Verfahren) auf Unternehmen anzuwenden, die (noch) keine stabilen Erträge erzeugen. Aus Gründen der wissenschaftlichen Systematik werden die Vielzahl an Prognosemethoden mittels des Beitrags um eine dritte Gruppe − die stochastischen Methoden − erweitert.